Импортеры – в поиске. Нет, не партнеров или покупателей. В поиске иностранной валюты для расчета с поставщиками. «В основном сложности связаны с двумя причинами: либо нас не устраивает курс, либо мы не можем реализовать заявку полностью за день, и приходится переносить ее на следующий день. Контрагенты, естественно, не довольны таким положением. Они рассчитывают получить деньги в установленные контрактами сроки. Относятся по-разному: некоторые с пониманием, а некоторые не хотят понимать ситуацию и просят дополнительных гарантий», – рассказал Игорь Краса, финансовый директор компании «Текстиль-Контакт». «Деньги» узнали, каковы нынче правила приобретения валюты бизнесом, и какой курс предлагается компаниям для расчета с контрагентами.

Только под контракт

Предпринимателю, который только планирует работать с иностранными партнерами, поставляя в Украину товары, необходимо открыть в банке в дополнение к счету в гривне текущий счет в иностранной валюте. Для этого в банк подается пакет документов. Реквизиты валютного счета предприниматель передает контрагенту при заключении внешнеэкономического контракта. «На сегодняшний день внешнеторговые операции осуществляются, как правило, на основании внешнеэкономических договоров (контрактов). Расчеты с использованием иностранной валюты при ВЭД регулируются Законом Украины «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте» от 23.09.1994 г.», – объясняет юрист ЮК «Софоклеус и Партнеры Консалтинг, ЛТД» Тамара Гуленко.

Контракт – чуть ли не важнейший в работе импортера документ, ведь без него банк не будет приобретать иностранную валюту для компании. «Импортер обязан предоставить банку заполненное заявление на покупку валюты установленной формы, внешнеэкономический контракт, документы, которые предусмотрены для документарной формы расчетов (аккредитив, инкассо), вексельной формы расчетов (вексель, которым резидент-импортер оформил задолженность перед нерезидентом по договору), если контракт предусматривает такие формы расчетов», – рассказал Максим Саевский, юрист юридической фирмы «Гвоздий и Оберкович».

Кстати, важно помнить, что если товар уже ввезен на территорию Украины, то банк сможет купить иностранную валюту для его оплаты только при наличии в реестрах таможенных деклараций информации о ввозе и выпуске в свободное обращение на таможенной территории страны товаров по контракту.

А если интернет-магазин рассчитается платежной картой за товары, приобретаемые за рубежом для последующей продажи в Украине? Увы, подобные операции запрещены. Согласно Инструкции НБУ № 492 (о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах), денежные средства с текущего счета в иностранной валюте юридического лица и физлица-предпринимателя могут быть использованы с помощью карты исключительно для получения наличных за пределами Украины для оплаты командировочных расходов, безналичных расчетов за пределами Украины, связанных с командировочными расходами и представительскими расходами.

К сожалению, купить валюту срочно – день в день – импортеры не могут. Много раз перелицованное постановление НБУ № 758 «Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины» требует, чтобы покупка иностранной валюты банком с зачислением на текущий счет в иностранной валюте импортера происходила не ранее чем на третий день после принятия заявления от компании на покупку валюты.

А вот перевести на счет контрагента оплату за счет купленной иностранной валюты компания-импортер обязана в течение десяти дней со дня зачисления валюты на счет импортера. Иначе банк обязан уже купленную валюту продать. «Использование купленной иностранной валюты для других нужд, отличных от указанных в заявлении на покупку валюты, не допускается. В случае нарушения этого срока, банк обязан продать в течение пяти рабочих дней купленную иностранную валюту. Положительная курсовая разница, которая может возникнуть по такой операции, ежеквартально перечисляется в госбюджет, а отрицательная курсовая разница относится на результаты хоздеятельности импортера», – уточняет Максим Саевский.

Сколько за доллар?

Чтобы приобрести иностранную валюту, у компании есть два пути: купить валюту у одного из клиентов того же банка, в котором обслуживается импортер. Второй путь: отправить банк за необходимой валютой на межбанковский валютный рынок. И в том, и в другом случае курс покупки будет рыночным, то есть в пределах 20–22 грн. за доллар. Правда, иногда экспортер может продать валюту обслуживаемому в том же банке импортеру и по более выгодному курсу, чем на межбанке. «Мы в январе купили по 17 грн. за доллар, и это был точно не межбанк, так как в банке однажды предложили межбанк, и там был курс выше 20 грн.», – рассказали в туристической компании.

Чем неудобна покупка у экспортеров – срок приобретения валюты может растянуться надолго. «Некоторые контракты мы потеряли. Мало того, что приходится ждать три дня до покупки валюты, так еще и по неделе эти заявки лежат необслуженные, так как у банка может не быть валюты в принципе – якобы ни один из экспортеров валюту не продавал. Что приводит к нарушению условий договора с поставщиком и дальнейшему разрыву или переводу на жесткую предоплату», – возмущен предприниматель Сергей Мазур.

Если приобрести валюту нужно достаточно быстро – в течение одного-двух рабочих дней – банк обычно выходит с заявкой клиента на межбанковский валютный рынок.

А когда импортер настаивает на покупке валюты по курсу Нацбанка, а значит, на валютном аукционе НБУ (больше негде), покупка может растянуться на месяц-два – в зависимости от суммы. «Нацбанк на аукционе одному банку продает максимум 300 тыс. долл. А бывали дни, когда заявка на несколько сотен тысяч, а НБУ продает банку 10–20 тыс. долл. Обычно НБУ продает на аукционе валюту для подкрепления кассы, и, как правило, банки на аукционы заявки клиентов вообще не выводят», – рассказали «Деньгам» в казначействе крупного банка.

Не секрет, что банки покупают для клиента валюту всегда дороже, чем продает Нацбанк. «При этом в документах отображается курс межбанка, а остальная разница в 3–4 гривны на долларе идет как оплата банковской комиссии. Иначе банк, конечно же, не отказывается официально продавать валюту, но по вашей заявке ее просто никогда не будет в наличии», – рассказали в одной из компаний.

«Черный» рынок? Да, такой феномен существует и в бизнес-среде. «Сформировавшийся в результате аукционов НБУ курс не отражает реальный курс, который на «черном» рынке превышает 20 грн./долл. Клиенты банков ищут различные «серые» схемы для продажи валюты по курсу, приближенному к реальному, контактируя напрямую с импортерами, или ограничивают поступления валютной выручки для продажи», – отметил Игорь Якобчук, директор департамента казначейства Пиреус Банка. При такой схеме экспортер лишь для банка заявляет курс продажи, например, 17 грн./долл., поскольку заранее договаривается с импортером о том, что покупатель принесет ему дополнительно еще какую-то сумму «в чемодане».

Если клиент не смог приобрести через один банк всю сумму, указанную в заявке, он может отправить заявку в другой банк, где у него открыты текущие счета. Учитывая дефицит валюты, многие компании-импортеры начали чаще сотрудничать сразу с несколькими банками. «Мое мнение – диверсифицировать банки стоит, так как это увеличивает вероятность купить валюту в нужном объеме и в нужный срок. Но при этом надо учитывать немало тонкостей из валютного законодательства. К примеру, если мы купили валюту в одном банке, то чтобы обратиться в другой банк, необходимо взять справку в первом и предоставить ее другому банку. Компаниям приходится дважды или более раз обосновывать покупку валюты и предоставлять банкам подтверждения, что не превышена возможная для покупки сумма. При работе с несколькими банками процедура усложняется», – объясняет Игорь Краса.

Кстати, банкиры говорят, что определенные преференции при покупке валюты по контракту есть у туроператоров, которым удается в нескольких банках покупать валюту под один и тот же договор.

Расходы компании, связанные с покупкой валюты, обычно указаны в тарифах пакета РКО, и состоят из комиссии за покупку валюты, комиссии банка за перевод валюты на счет контрагента и платежа иностранному банку – получателю средств.

Тарифы на валютные операции в крупнейших банках*

 

Банк	Комиссия за покупку валюты, % от суммы	Комиссия за перевод иностранной валюты на счет в другом банке, % от суммы
ПриватБанк privatbank.ua	Нет**	20 долл./евро
Укрэксимбанк eximb.com	0,2–0,3%	0,1–0,2%
Ощадбанк oschadnybank.com	0,15–0,2%	От 0,1%
ПИБ pib.com.ua	0,18–0,25%, миним. 10 долл.	0,12% миним. 20 долл.
Укрсоцбанк unicredit.ua	0,30%	0,1% миним. 20 долл./евро
Райффайзен Банк Аваль aval.ua	0,25–0,5%	0,2%, миним. 30 долл./евро
Сбербанк России sberbank.ua	0,15–0,5%	0,15% миним. 30 долл., 0,2% миним. 40 евро
ПУМБ pumb.ua	0,40%	0,15% миним. 200 грн. (1500 грн.)
Альфа-Банк alfabank.ua	0,20%	0,1% миним. 30 долл./евро
ВТБ Банк vtb.com.ua	0,15–0,5%	0,2% миним. 30 долл./евро
Финансы и Кредит fcbank.com.ua	0,50%	0,15% миним. 30 долл.
УкрСиббанк ukrsibbank.com	0,25–0,4%	0,1% миним. 30 долл.
Укргазбанк ukrgasbank.com	0,15–0,35%	0,1-0,15% миним. 20–30 долл., 20–40 евро
* Данные банков на 04.02.2014, условия могут быть изменены без предупреждения, тариф зависит от суммы (минимальный – для операций на сумму 500 тыс. грн. и выше).   **Комиссия за покупку-продажу безналичной валюты по курсу НБУ равна разнице между коммерческим курсом и курсом НБУ

 

Покупаем иностранную валюту на межбанковском рынке

Шаг 1. Открываем в дополнение к счету в гривне текущий счет в иностранной валюте (если не открыт).

Документы:

• заявление на открытие счета (по образцу банка);
• анкета клиента (по образцу банка);
• карточки с образцами подписей, заверенные уполномоченным лицом банка или нотариусом;
• копии страниц паспорта и справки о присвоении ИНН, заверенные подписями собственников документов и уполномоченным лицом банка;
• копия выписки из ЕГРПОУ, заверенная нотариально или органом, выдавшим документ;
• другие документы по требованию банка.

Шаг 2. Подаем в банк необходимые для покупки валюты документы:

• заявление на покупку валюты в трех экземплярах;
• документы, которые являются основанием для покупки валюты: внешнеэкономический контракт, документы, которые предусмотрены для документарной формы расчетов (аккредитив, инкассо), вексельной формы расчетов (вексель, которым резидент-импортер оформил задолженность перед нерезидентом по договору), если внешнеэкономический контракт предусматривает такие формы расчетов.

ВАЖНО: заявка на покупку валюты может быть подана как на бумажных носителях, так и с помощью системы Клиент-Банк или интернет-банкинга в течение операционного дня.

Шаг 3. Проводим перевод необходимой для покупки валюты суммы в гривне с учетом комиссии банка (комиссия считается по коммерческому курсу банка) на транзитный счет банка.

Шаг 4. Согласовываем дополнительно с банком курс, по которому готовы приобрести валюту (по телефону, лучше – e-mail).

Шаг 5. Банк приобретает валюту по обозначенному курсу.

ВАЖНО: срок, в течение которого осуществляется покупка, полностью зависит от предпочтительного курса. Чем более рыночный курс предлагается банком, тем меньше срок покупки.

Шаг 6. Банк переводит купленную валюту на валютный текущий счет компании (в течение трех дней после осуществления покупки).

Шаг 7. Передаем банку платежное поручение на перечисление денежных средств контрагенту.

ВАЖНО: это необходимо сделать в течение 10 рабочих дней после дня зачисления валюты на текущий счет. Использование купленной иностранной валюты для других нужд, отличных от указанных в заявлении на покупку валюты, не допускается. В случае нарушения этого срока, банк обязан продать в течение пяти рабочих дней купленную иностранную валюту.

ВАЖНО: клиент платит за каждое платежное поручение комиссию банка и комиссию иностранного банка в валюте платежа. Комиссия украинского банка обычно взимается в национальной валюте, а сумма рассчитывается по курсу НБУ в день оплаты этой комиссии.

Сколько за валюту:

переводим 100 тысяч долларов

1. Комиссия банка за покупку валюты на межбанковском рынке: 0,3% или 507 грн. (при коммерческом курсе 16,9 грн./долл.).
2. Комиссия банка за перевод валюты контрагенту: 0,15% или 2421 грн. (при курсе НБУ 16,14 грн./долл.).
3. Комиссия иностранного банка (получателя перевода): 25 долл.

      Итого расходы* компании: 2928 грн. + 25 долл.

*Приблизительные расходы компании при покупке 100 тыс. долл.